2024年度江永縣財(cái)政局整體支出
績(jī)效自評(píng)報(bào)告
一、基本情況
（一）部門（單位）基本情況
1、職能職責(zé)
(1)貫徹執(zhí)行國(guó)家和省財(cái)政稅收方針、政策和財(cái)政預(yù)算決算、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)方面的法規(guī)、條例及基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度，指導(dǎo)全縣財(cái)政工作。
(2)編制年度縣本級(jí)預(yù)算草案并組織預(yù)算執(zhí)行，編制縣本級(jí)財(cái)政總決算，代編全縣財(cái)政收支預(yù)算，匯總?cè)h財(cái)政總決算，受縣政府委托，向縣人大報(bào)告縣本級(jí)預(yù)算、預(yù)算執(zhí)行情況和財(cái)政總決算。
（3）管理各項(xiàng)財(cái)政收入和財(cái)政專戶;管理有關(guān)政策性基金;審核報(bào)批收費(fèi)項(xiàng)目，參與制訂、調(diào)整收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn);管理財(cái)政行政法和教科文支出。執(zhí)行政府采購(gòu)政策，負(fù)責(zé)控制社會(huì)集團(tuán)購(gòu)買力工作。
（4）根據(jù)國(guó)家、省、市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策，結(jié)合我縣實(shí)際，制訂具體實(shí)施辦法。管理國(guó)有資產(chǎn)，組織實(shí)施國(guó)有資產(chǎn)的清產(chǎn)核資、產(chǎn)權(quán)界定和登記，負(fù)責(zé)國(guó)有資產(chǎn)管理的統(tǒng)計(jì)、分析、轉(zhuǎn)讓和處置以及產(chǎn)權(quán)糾紛調(diào)處與行政仲裁。
（5）管理財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出，負(fù)責(zé)財(cái)政性資金投資項(xiàng)目工程預(yù)、決算審查。負(fù)責(zé)財(cái)政支農(nóng)、農(nóng)業(yè)財(cái)務(wù)管理；管理財(cái)政社會(huì)保障支出，執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度。
（6）執(zhí)行政府國(guó)內(nèi)債務(wù)管理的方針政策、規(guī)章制度和管理辦法，執(zhí)行國(guó)債發(fā)行計(jì)劃，執(zhí)行政府外債管理的規(guī)章制度，承擔(dān)世界銀行、亞洲開發(fā)銀行、外國(guó)政府貸款的管理職能。
（7）監(jiān)督執(zhí)行會(huì)計(jì)法律規(guī)章制度，監(jiān)督執(zhí)行政府預(yù)算、行政和事業(yè)單位及分行業(yè)的會(huì)計(jì)制度；監(jiān)督財(cái)稅方針政策、法律法規(guī)的執(zhí)行情況，檢查反映財(cái)政收支管理中的重大問題，提出加強(qiáng)財(cái)政管理的政策建議。
（8）制訂財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃，組織財(cái)政人員培訓(xùn)，負(fù)責(zé)財(cái)政信息和財(cái)政宣傳工作。
（9）承辦縣委、縣人民政府交辦的其他事項(xiàng)。
2.機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員情況
江永縣財(cái)政局為獨(dú)立核算的行政單位，屬一級(jí)預(yù)算單位，根據(jù)編委核定，縣財(cái)政局設(shè)辦公室、預(yù)算股、農(nóng)財(cái)股等18個(gè)職能股室以及縣國(guó)庫(kù)集中支付中心、縣財(cái)政事務(wù)中心、縣財(cái)政投資評(píng)審中心等三個(gè)直屬副科級(jí)事業(yè)單位，下轄9個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所。全局年末有在職人員128人。
（二）部門（單位）年度整體支出績(jī)效目標(biāo)，省級(jí)專項(xiàng)資金績(jī)效目標(biāo)、其他項(xiàng)目支出（除省級(jí)專項(xiàng)資金以外）績(jī)效目標(biāo)
1.完成財(cái)政收入任務(wù)，確保地方財(cái)政收入穩(wěn)定增長(zhǎng)，為江永經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展提供財(cái)力保障。
2.落實(shí)“三保”工作，保障民生和重點(diǎn)支出。
3.加強(qiáng)財(cái)政管理，提升財(cái)政管理水平。
二、一般公共預(yù)算支出情況
2024年支出決算數(shù)為2807.74萬元，詳細(xì)情況如下：
（一）基本支出情況
2024年基本支出2117.81萬元，主要用于單位人員工資、社保費(fèi)以及辦公費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)等。
（二）項(xiàng)目支出情況
2024年項(xiàng)目支出689.93萬元，其中：事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出489.61萬元，全縣財(cái)政信息大平臺(tái)建設(shè)經(jīng)費(fèi)148.96萬元，財(cái)政投資評(píng)審中心經(jīng)費(fèi)51.36萬元。
三、政府性基金預(yù)算支出情況
2024年度政府性基金預(yù)算支出100萬元，其中，項(xiàng)目支出100萬元，用于單位事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出情況
2024年度無國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出。
五、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出情況
2024年度無社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出。
六、其他資金支出情況
2024年度其他資金支出1.74萬元，其中，項(xiàng)目支出1.74萬元，用于單位事業(yè)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)。
七、部門整體支出績(jī)效情況
（一）運(yùn)行成本方面
1、嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出。2024年，縣財(cái)政局開支“三公經(jīng)費(fèi)”計(jì)8.54萬元，全年“三公經(jīng)費(fèi)”開支比 2024年下降59.96% 。
2、加強(qiáng)政府采購(gòu)管理。從2021年起，凡采購(gòu)辦公用品、廣告宣傳、信息技術(shù)服務(wù)等，均通過電子賣場(chǎng)進(jìn)行。
（二）管理效率方面
制定目標(biāo)考核管理辦法，調(diào)動(dòng)干部職工工作積極性；加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，保持財(cái)政支付進(jìn)度與國(guó)庫(kù)余額協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)。
（三）履職效能方面
1.財(cái)政收入降幅較大。2024年，我縣財(cái)政總收入累計(jì)完成82428萬元，比上年同期減少12206萬元，下降12.9%。其中：地方一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成58354萬元，同比下降0.15%（其中：地方稅收收入累計(jì)完成37376萬元，同比下降10.25%，稅收占比為64.05%；非稅收入累計(jì)完成20979萬元，同比增長(zhǎng)24.92%，非稅占比35.95%）；上劃省級(jí)稅收4925萬元，同比下降32.83%；上劃中央稅收19149萬元，同比下降33.65%。
2.全力保障重點(diǎn)支出。在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆那疤嵯?，對(duì)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障新機(jī)制、衛(wèi)生醫(yī)療、社會(huì)保障機(jī)制、鄉(xiāng)村振興和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)等支出給予了優(yōu)先保障和重點(diǎn)傾斜，確保了社會(huì)大局的穩(wěn)定。2024年完成一般公共預(yù)算支出268520萬元，同比增長(zhǎng)6.51%，其中民生支出完成201811萬元，占一般公共預(yù)算支出的75.16%。
3.及時(shí)撥付民生資金。今年以來共撥付社保資金37750萬元，其中：機(jī)關(guān)養(yǎng)老金支出20430萬元、就業(yè)資金支出2207萬元、城鄉(xiāng)低保等資金支出4218萬元、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)支出9200萬元、醫(yī)療救助支出1695萬元，保證了社保資金按月足額發(fā)放。
4.深入開展監(jiān)督檢查。根據(jù)省財(cái)政廳要求及我局2024年重點(diǎn)檢查計(jì)劃，我局在全縣先后開展了惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金、“三湘護(hù)農(nóng)”專項(xiàng)行動(dòng)、機(jī)關(guān)單位銀行賬戶收支、群眾身邊的腐敗和不正之風(fēng)整治等監(jiān)督檢查工作。同時(shí)，充分發(fā)揮財(cái)政部門的人才優(yōu)勢(shì)，派出業(yè)務(wù)骨干20余人次，積極配合縣紀(jì)委、縣巡察辦、縣審計(jì)局等有關(guān)部門圍繞作風(fēng)建設(shè)、專項(xiàng)巡察等開展了系列工作。
5.全面加強(qiáng)債務(wù)管控。我縣2024年“1+N+X”方案隱性債務(wù)化解目標(biāo)任務(wù)為3.62億元，全年實(shí)際完成隱性債務(wù)化解5.45億元，超額完成了全年的隱性債務(wù)化解任務(wù)。同時(shí)，持續(xù)完善常態(tài)化監(jiān)測(cè)機(jī)制，督促債務(wù)單位按照“一債一策”做好到期債務(wù)兌付預(yù)案，確保風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早預(yù)警、早處置。2024年底我縣綜合債務(wù)率為195%，債務(wù)率水平處于黃色風(fēng)險(xiǎn)提示區(qū)，總體可控
（五）可持續(xù)發(fā)展能力方面
我單位的基本支出及項(xiàng)目支出，均是當(dāng)年的支出，可持續(xù)影響年限為一年。
（六）服務(wù)對(duì)象滿意度方面
經(jīng)對(duì)來我單位辦事的100名各界人士進(jìn)行問卷調(diào)查，群眾對(duì)來我單位辦事的服務(wù)滿意度為95%。
八、存在的問題及原因分析
一是財(cái)源建設(shè)任務(wù)繁重，當(dāng)前經(jīng)濟(jì)仍在調(diào)整轉(zhuǎn)型，風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)明顯上升，一些實(shí)體經(jīng)濟(jì)困難重重，部分傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)面臨經(jīng)營(yíng)困境，我縣財(cái)源基礎(chǔ)仍然薄弱，缺乏新的財(cái)稅增長(zhǎng)點(diǎn)。二是收支平衡難度加大，稅收增長(zhǎng)困難、上級(jí)轉(zhuǎn)移支付增速放緩、政府性基金減收等多重因素影響地方財(cái)力增長(zhǎng)，民生保障、生態(tài)建設(shè)、政府債務(wù)還本付息等剛性支出持續(xù)增加，財(cái)政收支矛盾更加突出。三是財(cái)政管理有待加強(qiáng)，財(cái)政資金監(jiān)管仍然存在薄弱環(huán)節(jié)，國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)還需改進(jìn)，資金使用績(jī)效有待進(jìn)一步提升。
九、下一步改進(jìn)措施
按照縣委、縣政府的決策部署，進(jìn)一步加大招商引資力度，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目建設(shè)，夯實(shí)財(cái)源基礎(chǔ)，全面完成財(cái)稅收入目標(biāo)，提高財(cái)政保障能力；深化財(cái)政管理改革，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力保障和改善民生，支持做好“六保六穩(wěn)”各項(xiàng)工作；堅(jiān)持依法理財(cái)，加強(qiáng)預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用績(jī)效，提升財(cái)政工作水平，保障財(cái)政運(yùn)行安全，為我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)保障。
十、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況
根據(jù)上級(jí)規(guī)定，我單位將在江永政府網(wǎng)公示績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
十一、其他需要說明的情況
無。
附件：
江永縣財(cái)政局2024年績(jī)效自評(píng)資料（附件1、2、3、4、5、7）
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